關于2016年財政決算草案的報告

　　寧強縣財政局局長 萬鵬

　　縣人大常委會：

　　2016年財政決算已經由市財政局審核批復。現在，我受縣人民政府委托，向本次會議報告2016年財政決算草案，請予審議和批準。

　　一、財政預算執行情況

　?。ㄒ唬┕藏斦A算執行情況。2016年，全縣地方一般公共財政預算收入15,544萬元，占調整預算15,500萬元的100.3%，同口徑增長11%。地方一般公共財政預算收入中，稅收收入完成6,986萬元，占調整預算8,950萬元的78.1%，下降30.9%；非稅收入完成8,558萬元，占調整預算6,550萬元的130.7%，增長17%，占比55.06%。

　　2016年，全縣一般公共財政預算支出200,081萬元，占調整預算200,086萬元的100%，增長7%。具體執行情況是：一般公共服務支出18,451萬元，增長0.1%；公共安全支出6,886萬元，增長3.8%；教育支出50,255萬元，增長3.4%；科技支出1,157萬元，增長10%；文化體育與傳媒支出4,136萬元，增長9.3%；社會保障和就業支出24,584萬元，增長37.7%；醫療衛生支出33,089萬元，增長17.3%；節能環保支出9,635萬元，增長2.8%；城鄉社區事務支出987萬元，增長5.4%；農林水事務支出37,518萬元，增長12.2%；交通運輸支出953萬元，增長1.7%；資源勘探電力信息支出3.5萬元，增長1.3%；商業服務業支出108萬元，增長4.9%；國土資源氣象支出733萬元，增長0.5%；住房保障支出9,835萬元，下降42.7%；糧油物資儲備管理等支出434萬元，增長2.6%；國債還本付息支出1,015萬元。

　　（二）公共財政預算平衡情況。今年11月，市財政局以漢財辦預〔2017〕62號文件正式批復了我縣2016年財政決算，批復的決算與縣十七屆人大一次會議審議通過的預算執行情況基本相同，但稍有變化，因上級增加我縣結算補助1萬元，當年財政結余增加1萬元，變為6萬元。

　　2016年全縣地方一般公共財政預算收入15,544萬元，上級補助收入178,908萬元，轉貸債券收入16,223萬元，上年結余-13,373萬元，上年置換債券資金結余21,626萬元，調入資金5,275萬元，收入總計224,203萬元。一般公共財政預算支出200,081萬元，上解支出2,420萬元，債務還本支出35,274萬元，支出總計為237,775萬元，收支相抵后年終結余-13,572萬元，其中當年結余6萬元。

　?。ㄈ┱曰痤A算執行情況。2016年，全縣政府性基金預算收入5,920萬元，上級補助收入1,752萬元，上年置換專項債券資金結余2,165萬元，收入總計9,837萬元。政府性基金支出3,342萬元，調入一般公共預算4,330萬元，置換專項債券還本支出2,165萬元，政府性基金總支出9,837萬元。收支相抵，當年實現收支平衡。

　?。ㄋ模╊A算收入超收安排和使用情況。2016年，全縣地方一般公共財政收入預算15,500萬元，實際完成15,544萬元，超收44萬元。超收收入全部安排用于彌補教師績效工資缺口。

　　二、2016年財政運行特點及成效

　?。ㄒ唬┦杖肴蝿請A滿完成。面對全縣重點項目稅源銳減、工業經濟持續下行以及“營改增”、減稅降費等政策性減收因素不斷增多的嚴峻形勢，財稅部門迎難而上，克難攻堅，圓滿完成了全年財政收入目標任務。一是細化分解收入任務，夯實征管責任。二是及時召開財稅庫聯席會議，確保征收工作順利開展。三是督促重點項目實施進度，確保重點項目稅收及時足額入庫。四是大力開展稅源清理和稅收稽查，全年累計清收入庫稅收1,938萬元。五是積極開展非稅稽查，做到應收盡收，全縣非稅收入超收2,008萬元，有效彌補了稅收短收。

　?。ǘ┍Ｕ夏芰Τ掷m增強。面對全縣財政收支矛盾異常尖銳的困難局面，財政部門多方協調，全力爭跑，全年共計爭取到位財力性轉移支付補助11,893萬元，其中：一般性轉移支付補助8,693萬元，轉貸收入3,200萬元。爭取到位各類專項轉移支付補助89,256萬元，增長8.5%，為全縣各項事業平穩健康發展提供了堅實的財力保障。

　　（三）各項事業加快發展。一是安排農業產業發展資金2,159萬元，推動生豬、茶葉、中藥材、食用菌等主導產業不斷發展壯大，青木食品、綠夢食品、秦川大廚等一批農副產品加工企業實現投產達效。二是安排助保貸資金200萬元，助力中小企業加快發展；充分發揮恒達融資擔保公司融資擔保作用，為13戶企業提供2,830萬元融資擔保貸款，大力支持企業發展。三是投入旅游建設資金1,905萬元，重點支持漢水源森林公園、青木川古鎮等加快發展。四是投入資金247萬元，大力支持電商產業園高位起步，力促全縣商貿流通行業發展壯大。五是投入資金667萬元，全面實施美麗鄉村建設和農村環境綜合整治，持續開展秸稈禁燒、鍋爐拆改等除塵防霾治理，著力保護全縣優美生態環境。六是投入道路、交通建設資金572萬元，大力改善縣鎮村交通狀況，確保了道路安全暢通。

　?。ㄋ模┟裆ｌ泶蠓纳?。全年民生支出173,316萬元，占財政支出86.6%，其中新增財力用于民生支出比重達88.8%，全縣干部職工工資、離退休費和社保人員生活費按月足額發放，中省“提標、擴面、新增”各項民生政策全面落實。一是教育支出50,255萬元，全面落實了各項助學政策，建立了教育經費保障機制，農村學?；A設施得到有效改善，貧困學生生活得到更好保障，城鄉教育實現均衡發展。二是社會保障支出33,089萬元，確保了城鄉低保、五保戶、殘疾人、優撫對象生活補助、計生失獨家庭救助、高齡老人生活津貼等按時足額發放。三是醫療衛生支出24,584萬元，醫療衛生體制改革深入推進，落實了藥品零差率銷售、村醫養老、參保人員醫療補助、困難群眾醫療救助等政策，提高了基本公共衛生服務水平。四是投入資金519萬元，用于發展文化產業、保護非物質文化遺產、村級文化場所建設、“三館一站”免費開放以及各項文體活動的開展，進一步豐富了群眾文化體育生活。五是及時發放退耕還林、糧食綜合直補、農機具購置補貼等惠農資金6,344萬元；投入精準扶貧貸款擔保基金1,000萬元，放大銀行精準扶貧小額擔保貸款1億元；撥付移民搬遷、易地扶貧搬遷、重點鎮、美麗鄉村以及扶貧開發等農村基礎設施建設資金13,844萬元，爭取革命老區建設和“一事一議”資金2,340萬元、實施項目91個，極大地改善了農村群眾生產生活環境。六是投入資金3,967萬元，不斷加大污水和垃圾處理、城鎮綠化、生態旅游發展、農村環境綜合整治、環境監測等投入力度,促進了城鄉人居環境持續改善。

　?。ㄎ澹┴斦芾砀右幏?。一是認真貫徹執行《預算法》，政府預算體系完善，預算編制細化，預決算信息全面公開。二是國庫集中支付實現全覆蓋，集中支付資金占財政支出100%；全年公務卡結算資金549萬元，同比增長60.4%，違規大額提取現金問題得到有效遏制。三是非稅征管電子化改革順利推行，征收效率不斷提高。四是績效預算管理改革深入推進，資金使用效益持續提升。五是政府購買服務、電子化政府采購、國有資產管理等改革穩步推進。六是深入開展財政專項資金檢查，確保資金安全和使用效益。七是規范財政專戶管理，年內已按要求撤銷專戶9個。八是規范政府采購流程，完成采購金額4,908萬元，節約資金684萬元，節支率13.9%。九是強化財政投資評審，完成政府性投資財政評審項目98個，審減資金3,166萬元，審減率5.6%。

　　三、重點支出績效和專項資金使用情況

　?。ㄒ唬┲攸c支出及績效情況。

　　年初預算重點支出7,309萬元，全年累計撥付7,306萬元。其中：重點項目前期費1,000萬元，執行410萬元，主要用于農業和地名普查、養老保險制度改革、土地確權登記和糾紛仲裁體系建設、脫貧攻堅等項目前期工作，確保了各項重點工作正常有序開展；生態環境建設1,000萬元，執行966萬元，主要支持美麗鄉村建設和污水及滲濾液處理，極大地改善了群眾生產生活環境；生態產業發展550萬元，執行369萬元，重點扶持茶葉、煙葉、天麻等傳統優勢產業加快發展，實現了農業增效、農民增收的目標；文化旅游發展1,500萬元，執行1,495萬元，主要用于全域旅游發展規劃、旅游宣傳、羌族文化產業園建設和青木川文化旅游名鎮建設，全縣旅游經濟呈現出良好的發展勢頭；小城鎮建設1,000萬元，執行890萬元，用于陽平關、大安、鐵鎖關等12個重點鎮（辦）建設，有效推動了城鄉統籌發展；招商引資和工業發展300萬元，執行205萬元，主要用于工業發展及招商引資、解決企業遺留問題、電商產業園配套設施建設等，推動了全縣工業經濟加速發展，確保了招商引資工作順利開展；干部學習培訓100萬元，執行75萬元，主要用于作風紀律建設，干部培訓及全民閱讀活動等；考核獎勵810萬元，執行810萬元，用于發放年終目標責任考核獎勵；償債準備金625萬元，執行625萬元，用于償還到期債務；預備費年初預算400萬元，執行1,461萬元，主要用于大型會議、困難群眾慰問和救助、信訪維穩、應急救援和地方政府債券利息等，確保了全縣社會各項事業持續健康發展。

　?。ǘｍ椯Y金使用情況。2016年，上級下達我縣專項轉移支付補助89,256萬元，已全部按規定撥付到相關部門單位。在專項資金的管理使用上，我們堅持“專戶存儲、專賬核算、專款專用”的原則，嚴格按規定用途審核撥付資金，強化財政監督檢查，加強項目績效管理，確保了資金的安全和使用效益。

　?。ㄈ┥霞壯a助資金安排使用情況。2016年，市財政通過預算下達我縣各類補助資金178,908萬元，減去專項轉移支付補助89,256萬元，當年可安排支出的補助為89,652萬元。我們嚴格按照“保工資、保運轉、?；久裆钡脑瓌t，安排人員工資、離退休費、優撫、低保補助和取暖降溫等人員經費72,451萬元；安排機關運轉經費2,632萬元；安排民生配套支出12,149萬元；安排上解上級支出2,420萬元。

　　四、2016年財政預算執行和其他財政收支審計工作報告中所指問題整改落實情況

　　對于財政預算執行方面存在的預算編制未按規定比例設置預備費問題，我們2017年預算安排預備費1,100萬元，占一般公共預算支出1.08%，達到規定數額；對于未按規定編報當年預算支出問題，我們通過加大向上爭跑力度，強化預算約束，力爭減少類似問題的發生；對于違規出借財政資金問題，我們已收回3,000萬元，后期我們將嚴格規范財政借款程序，加大借款回收力度，減少財政對外借款；對于非稅收入未及時繳庫問題，我們已在2017年2月繳入國庫；對于待定非稅收入未及時清理問題，我們已積極聯系各執收單位和商業銀行對賬，在2017年底前全部清理入庫。對于專項資金使用管理方面存在的部分專項資金撥付不及時問題，我們及時調整了專項資金審核撥付流程，加快了資金審批、撥付進度；對于應繳未繳預算收入問題，我們將在2017年底前全部繳入國庫；對于接收不合理票據問題，我們已協調縣交運局，更換正式發票入賬核算?！　　　?/p>