關(guān)于2016年財政決算草案的報告

　　寧強縣財政局局長 萬鵬

　　縣人大常委會：

　　2016年財政決算已經(jīng)由市財政局審核批復(fù)。現(xiàn)在，我受縣人民政府委托，向本次會議報告2016年財政決算草案，請予審議和批準。

　　一、財政預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）公共財政預(yù)算執(zhí)行情況。2016年，全縣地方一般公共財政預(yù)算收入15,544萬元，占調(diào)整預(yù)算15,500萬元的100.3%，同口徑增長11%。地方一般公共財政預(yù)算收入中，稅收收入完成6,986萬元，占調(diào)整預(yù)算8,950萬元的78.1%，下降30.9%；非稅收入完成8,558萬元，占調(diào)整預(yù)算6,550萬元的130.7%，增長17%，占比55.06%。

　　2016年，全縣一般公共財政預(yù)算支出200,081萬元，占調(diào)整預(yù)算200,086萬元的100%，增長7%。具體執(zhí)行情況是：一般公共服務(wù)支出18,451萬元，增長0.1%；公共安全支出6,886萬元，增長3.8%；教育支出50,255萬元，增長3.4%；科技支出1,157萬元，增長10%；文化體育與傳媒支出4,136萬元，增長9.3%；社會保障和就業(yè)支出24,584萬元，增長37.7%；醫(yī)療衛(wèi)生支出33,089萬元，增長17.3%；節(jié)能環(huán)保支出9,635萬元，增長2.8%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出987萬元，增長5.4%；農(nóng)林水事務(wù)支出37,518萬元，增長12.2%；交通運輸支出953萬元，增長1.7%；資源勘探電力信息支出3.5萬元，增長1.3%；商業(yè)服務(wù)業(yè)支出108萬元，增長4.9%；國土資源氣象支出733萬元，增長0.5%；住房保障支出9,835萬元，下降42.7%；糧油物資儲備管理等支出434萬元，增長2.6%；國債還本付息支出1,015萬元。

　　（二）公共財政預(yù)算平衡情況。今年11月，市財政局以漢財辦預(yù)〔2017〕62號文件正式批復(fù)了我縣2016年財政決算，批復(fù)的決算與縣十七屆人大一次會議審議通過的預(yù)算執(zhí)行情況基本相同，但稍有變化，因上級增加我縣結(jié)算補助1萬元，當年財政結(jié)余增加1萬元，變?yōu)?萬元。

　　2016年全縣地方一般公共財政預(yù)算收入15,544萬元，上級補助收入178,908萬元，轉(zhuǎn)貸債券收入16,223萬元，上年結(jié)余-13,373萬元，上年置換債券資金結(jié)余21,626萬元，調(diào)入資金5,275萬元，收入總計224,203萬元。一般公共財政預(yù)算支出200,081萬元，上解支出2,420萬元，債務(wù)還本支出35,274萬元，支出總計為237,775萬元，收支相抵后年終結(jié)余-13,572萬元，其中當年結(jié)余6萬元。

　　（三）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況。2016年，全縣政府性基金預(yù)算收入5,920萬元，上級補助收入1,752萬元，上年置換專項債券資金結(jié)余2,165萬元，收入總計9,837萬元。政府性基金支出3,342萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算4,330萬元，置換專項債券還本支出2,165萬元，政府性基金總支出9,837萬元。收支相抵，當年實現(xiàn)收支平衡。

　　（四）預(yù)算收入超收安排和使用情況。2016年，全縣地方一般公共財政收入預(yù)算15,500萬元，實際完成15,544萬元，超收44萬元。超收收入全部安排用于彌補教師績效工資缺口。

　　二、2016年財政運行特點及成效

　　（一）收入任務(wù)圓滿完成。面對全縣重點項目稅源銳減、工業(yè)經(jīng)濟持續(xù)下行以及“營改增”、減稅降費等政策性減收因素不斷增多的嚴峻形勢，財稅部門迎難而上，克難攻堅，圓滿完成了全年財政收入目標任務(wù)。一是細化分解收入任務(wù)，夯實征管責任。二是及時召開財稅庫聯(lián)席會議，確保征收工作順利開展。三是督促重點項目實施進度，確保重點項目稅收及時足額入庫。四是大力開展稅源清理和稅收稽查，全年累計清收入庫稅收1,938萬元。五是積極開展非稅稽查，做到應(yīng)收盡收，全縣非稅收入超收2,008萬元，有效彌補了稅收短收。

　　（二）保障能力持續(xù)增強。面對全縣財政收支矛盾異常尖銳的困難局面，財政部門多方協(xié)調(diào)，全力爭跑，全年共計爭取到位財力性轉(zhuǎn)移支付補助11,893萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付補助8,693萬元，轉(zhuǎn)貸收入3,200萬元。爭取到位各類專項轉(zhuǎn)移支付補助89,256萬元，增長8.5%，為全縣各項事業(yè)平穩(wěn)健康發(fā)展提供了堅實的財力保障。

　　（三）各項事業(yè)加快發(fā)展。一是安排農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金2,159萬元，推動生豬、茶葉、中藥材、食用菌等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展壯大，青木食品、綠夢食品、秦川大廚等一批農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)實現(xiàn)投產(chǎn)達效。二是安排助保貸資金200萬元，助力中小企業(yè)加快發(fā)展；充分發(fā)揮恒達融資擔保公司融資擔保作用，為13戶企業(yè)提供2,830萬元融資擔保貸款，大力支持企業(yè)發(fā)展。三是投入旅游建設(shè)資金1,905萬元，重點支持漢水源森林公園、青木川古鎮(zhèn)等加快發(fā)展。四是投入資金247萬元，大力支持電商產(chǎn)業(yè)園高位起步，力促全縣商貿(mào)流通行業(yè)發(fā)展壯大。五是投入資金667萬元，全面實施美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和農(nóng)村環(huán)境綜合整治，持續(xù)開展秸稈禁燒、鍋爐拆改等除塵防霾治理，著力保護全縣優(yōu)美生態(tài)環(huán)境。六是投入道路、交通建設(shè)資金572萬元，大力改善縣鎮(zhèn)村交通狀況，確保了道路安全暢通。

　　（四）民生福祉大幅改善。全年民生支出173,316萬元，占財政支出86.6%，其中新增財力用于民生支出比重達88.8%，全縣干部職工工資、離退休費和社保人員生活費按月足額發(fā)放，中省“提標、擴面、新增”各項民生政策全面落實。一是教育支出50,255萬元，全面落實了各項助學政策，建立了教育經(jīng)費保障機制，農(nóng)村學校基礎(chǔ)設(shè)施得到有效改善，貧困學生生活得到更好保障，城鄉(xiāng)教育實現(xiàn)均衡發(fā)展。二是社會保障支出33,089萬元，確保了城鄉(xiāng)低保、五保戶、殘疾人、優(yōu)撫對象生活補助、計生失獨家庭救助、高齡老人生活津貼等按時足額發(fā)放。三是醫(yī)療衛(wèi)生支出24,584萬元，醫(yī)療衛(wèi)生體制改革深入推進，落實了藥品零差率銷售、村醫(yī)養(yǎng)老、參保人員醫(yī)療補助、困難群眾醫(yī)療救助等政策，提高了基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平。四是投入資金519萬元，用于發(fā)展文化產(chǎn)業(yè)、保護非物質(zhì)文化遺產(chǎn)、村級文化場所建設(shè)、“三館一站”免費開放以及各項文體活動的開展，進一步豐富了群眾文化體育生活。五是及時發(fā)放退耕還林、糧食綜合直補、農(nóng)機具購置補貼等惠農(nóng)資金6,344萬元；投入精準扶貧貸款擔保基金1,000萬元，放大銀行精準扶貧小額擔保貸款1億元；撥付移民搬遷、易地扶貧搬遷、重點鎮(zhèn)、美麗鄉(xiāng)村以及扶貧開發(fā)等農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金13,844萬元，爭取革命老區(qū)建設(shè)和“一事一議”資金2,340萬元、實施項目91個，極大地改善了農(nóng)村群眾生產(chǎn)生活環(huán)境。六是投入資金3,967萬元，不斷加大污水和垃圾處理、城鎮(zhèn)綠化、生態(tài)旅游發(fā)展、農(nóng)村環(huán)境綜合整治、環(huán)境監(jiān)測等投入力度,促進了城鄉(xiāng)人居環(huán)境持續(xù)改善。

　　（五）財政管理更加規(guī)范。一是認真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，政府預(yù)算體系完善，預(yù)算編制細化，預(yù)決算信息全面公開。二是國庫集中支付實現(xiàn)全覆蓋，集中支付資金占財政支出100%；全年公務(wù)卡結(jié)算資金549萬元，同比增長60.4%，違規(guī)大額提取現(xiàn)金問題得到有效遏制。三是非稅征管電子化改革順利推行，征收效率不斷提高。四是績效預(yù)算管理改革深入推進，資金使用效益持續(xù)提升。五是政府購買服務(wù)、電子化政府采購、國有資產(chǎn)管理等改革穩(wěn)步推進。六是深入開展財政專項資金檢查，確保資金安全和使用效益。七是規(guī)范財政專戶管理，年內(nèi)已按要求撤銷專戶9個。八是規(guī)范政府采購流程，完成采購金額4,908萬元，節(jié)約資金684萬元，節(jié)支率13.9%。九是強化財政投資評審，完成政府性投資財政評審項目98個，審減資金3,166萬元，審減率5.6%。

　　三、重點支出績效和專項資金使用情況

　　（一）重點支出及績效情況。

　　年初預(yù)算重點支出7,309萬元，全年累計撥付7,306萬元。其中：重點項目前期費1,000萬元，執(zhí)行410萬元，主要用于農(nóng)業(yè)和地名普查、養(yǎng)老保險制度改革、土地確權(quán)登記和糾紛仲裁體系建設(shè)、脫貧攻堅等項目前期工作，確保了各項重點工作正常有序開展；生態(tài)環(huán)境建設(shè)1,000萬元，執(zhí)行966萬元，主要支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和污水及滲濾液處理，極大地改善了群眾生產(chǎn)生活環(huán)境；生態(tài)產(chǎn)業(yè)發(fā)展550萬元，執(zhí)行369萬元，重點扶持茶葉、煙葉、天麻等傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，實現(xiàn)了農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收的目標；文化旅游發(fā)展1,500萬元，執(zhí)行1,495萬元，主要用于全域旅游發(fā)展規(guī)劃、旅游宣傳、羌族文化產(chǎn)業(yè)園建設(shè)和青木川文化旅游名鎮(zhèn)建設(shè)，全縣旅游經(jīng)濟呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭；小城鎮(zhèn)建設(shè)1,000萬元，執(zhí)行890萬元，用于陽平關(guān)、大安、鐵鎖關(guān)等12個重點鎮(zhèn)（辦）建設(shè)，有效推動了城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展；招商引資和工業(yè)發(fā)展300萬元，執(zhí)行205萬元，主要用于工業(yè)發(fā)展及招商引資、解決企業(yè)遺留問題、電商產(chǎn)業(yè)園配套設(shè)施建設(shè)等，推動了全縣工業(yè)經(jīng)濟加速發(fā)展，確保了招商引資工作順利開展；干部學習培訓(xùn)100萬元，執(zhí)行75萬元，主要用于作風紀律建設(shè)，干部培訓(xùn)及全民閱讀活動等；考核獎勵810萬元，執(zhí)行810萬元，用于發(fā)放年終目標責任考核獎勵；償債準備金625萬元，執(zhí)行625萬元，用于償還到期債務(wù)；預(yù)備費年初預(yù)算400萬元，執(zhí)行1,461萬元，主要用于大型會議、困難群眾慰問和救助、信訪維穩(wěn)、應(yīng)急救援和地方政府債券利息等，確保了全縣社會各項事業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

　　（二）專項資金使用情況。2016年，上級下達我縣專項轉(zhuǎn)移支付補助89,256萬元，已全部按規(guī)定撥付到相關(guān)部門單位。在專項資金的管理使用上，我們堅持“專戶存儲、專賬核算、專款專用”的原則，嚴格按規(guī)定用途審核撥付資金，強化財政監(jiān)督檢查，加強項目績效管理，確保了資金的安全和使用效益。

　　（三）上級補助資金安排使用情況。2016年，市財政通過預(yù)算下達我縣各類補助資金178,908萬元，減去專項轉(zhuǎn)移支付補助89,256萬元，當年可安排支出的補助為89,652萬元。我們嚴格按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則，安排人員工資、離退休費、優(yōu)撫、低保補助和取暖降溫等人員經(jīng)費72,451萬元；安排機關(guān)運轉(zhuǎn)經(jīng)費2,632萬元；安排民生配套支出12,149萬元；安排上解上級支出2,420萬元。

　　四、2016年財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作報告中所指問題整改落實情況

　　對于財政預(yù)算執(zhí)行方面存在的預(yù)算編制未按規(guī)定比例設(shè)置預(yù)備費問題，我們2017年預(yù)算安排預(yù)備費1,100萬元，占一般公共預(yù)算支出1.08%，達到規(guī)定數(shù)額；對于未按規(guī)定編報當年預(yù)算支出問題，我們通過加大向上爭跑力度，強化預(yù)算約束，力爭減少類似問題的發(fā)生；對于違規(guī)出借財政資金問題，我們已收回3,000萬元，后期我們將嚴格規(guī)范財政借款程序，加大借款回收力度，減少財政對外借款；對于非稅收入未及時繳庫問題，我們已在2017年2月繳入國庫；對于待定非稅收入未及時清理問題，我們已積極聯(lián)系各執(zhí)收單位和商業(yè)銀行對賬，在2017年底前全部清理入庫。對于專項資金使用管理方面存在的部分專項資金撥付不及時問題，我們及時調(diào)整了專項資金審核撥付流程，加快了資金審批、撥付進度；對于應(yīng)繳未繳預(yù)算收入問題，我們將在2017年底前全部繳入國庫；對于接收不合理票據(jù)問題，我們已協(xié)調(diào)縣交運局，更換正式發(fā)票入賬核算。